Управление денежными потоками ООО Радуга

Управление денежными потоками является одной из важнейших направлений деятельности финансового менеджмента. Оно включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), прогнозирование денежного потока, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т.п.

Омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств с вязано с определенными потерями - с некоторой долей условности на их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционной проекте [12]. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимоисключающих обстоятельства - поддержание текущей платежеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств. Т.к. условием планирования успеха деятельности предприятия является оценка обеспеченности денежными средствами, тема реферативной части настоящего курсового проекта является чрезвычайно актуальной в российской действительности.

Целью реферативной части курсового проекта является изучение теоретических и методологических аспектов политики управления денежными потоками. Объект исследования - ООО «Радуга», которое является официальным представителем нескольких российских производителей в сфере лакокрасочных материалов, антикоррозионных материалов и порошковых полимерных технологий. Задачи исследования:

изучить методологию управления денежными потоками;

рассмотреть существующую политику управления денежными потоками на ООО «Радуга»;

разработать рекомендации по совершенствованию политики управления денежными потоками на ООО «Радуга».

1. Управление денежными потоками