Процент за кредит - своеобразная цена ссуженной стоимости, переданная во временное пользование.
Основой возникновения процента являются кредитные отношения. Банковский кредит выступает движущей силой кредитных отношений. Доход подразделяется на 2 части:1)на расширение производства, возмещение затрат; 2)процент поступлений к кредитору.
Д▲- Д=Д1
Отношения по поводу кредита имеют свою специфику. Различия между процентом и кредитом: 1)различно начало движения стоимости: кредит = от кредитора к заёмщику; %= от заёмщика к кредитору; 2)При кредите право собственности на сужение стоимости не устанавливается, а переходит во временное пользование; при %+ право собственности переходит от заёмщика к кредитору; 3) для кредита характерно авансирование средств; от % зависит кругооборот стоимости; 4) в размере движущейся стоимости: при кредите возврат означает возврат полной стоимости.
Процент имеет свою сферу функционирования. Функции процента:
)перераспределительная: получение основного дохода банка через платежи в бюджет; 2)регулирующая: с помощью процента происходит регулирование распределения между предприятиями, отраслями и т.д; происходит регулирование объёмов депозита; привлечение в банк наиболее устойчивых средств; норма процента регулирует спрос и предложение на кредит; процент содержит рациональное сочетание собственных и заёмных средств; процент оказывает воздействие на управление ликвидностью баланса; 3)сохранение ссудного фонда.
Виды процента: 1.по содержанию: депозитный; ссудный; учётный;
.по форме: банковский; коммерческий; государственный;
. по видам кредитных учреждений: процент Центрального Банка; процент Небанковских Кредитно-Финансовых организаций;
. по срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные. В РБ: краткосрочные, долгосрочные;
. по методам установления процентной ставки: фиксированная, плавающая, базисная, дисконтная.
. по способам взыскания платежа: единовременным платежом; в рассрочку.
Факторы, влияющие на процент:
Общие: состояние экономики, уровень инфляции; денежно- кредитная политика государства, процентная политика Центрального Банка; состояние кредитного рынка (спрос и предложение); регулирование направлений Центрально Банка.
Внутрибанковские: срок и объём предоставленных кредитов, депозитов; степень риска по вложениям; цель кредита, надёжность банка; уровень взоимотношений с клиентом; возврат кредита.
Эти факторы учитываются при выработке процентной политики банка. Общим началом процентной политики для всех банков выступает денежно-кредитная политика государства (Центральный банк).
Центральный банк оказывает влияние на процентную политику мерами административного характера и косвенного.
Административный характер: 1)ограничение верхнего уровня процентных ставок; 2)установление минимального размера процентных ставок по операциям с денежными средствами; 3)установление процентной моржи. Маржа - разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка; 4)установление ставки рефинансирования и учётной ставки.
Методы косвенного характера: 1)спрос и предложение на деньги; 2)степень деловой активности; 3)темпы инфляции; 4)состояние денежного рынка; 5)источники, объём, сроки свободных денежных средств; 6)внешние факторы.