На основании исходных данных составим баланс предприятия на начало года и представим его в агрегированном виде.
Таблица 1 - Баланс на начало года
В рублях
|
АКТИВ |
ПАССИВ |
|
1. Текущие активы |
5. Текущие обязательства |
|
1.1 Наличные |
6000 |
5.1 Кредиты банков |
0 |
|
1.2 Дебиторская задолженность |
2100 |
5.2 Прочие займы |
0 |
|
1.3 Запасы материалов |
67000 |
5.3 Кредиторская задолженность |
- |
|
1.4 Готовая продукция |
0 |
5.3.1 Задолженность поставщикам |
15000 |
|
1.5 Краткосрочные финансовые вложения |
0 |
5.3.2 Задолженность бюджету |
19000 |
|
1.6. Итого текущие активы |
75100 |
5.4 Итого текущие обязательства |
34000 |
|
2. Имущество, находящееся в залоге |
0 | | |
|
3. Основные активы |
6. Долгосрочные обязательства |
100000 |
|
3.1 Земля |
5400 |
7. Собственный капитал |
|
3.2 Оборудование |
433500 |
7.1 Уставный капитал |
68000 |
|
3.3 Амортизация |
162000 |
7.2 Нераспределенная прибыль |
150000 |
|
3.4 Итого основной капитал |
276900 |
7.3 Итого собственный капитал |
218000 |
|
4. Итого активы |
352000 |
8. Итого пассивы |
352000 |
Как видно из представленного баланса, большую часть активов предприятия составляют основные средства, пассивов - собственный капитал. Собственных оборотных средств достаточно для поддержания ликвидности на должном уровне, главным образом за счет крупных запасов.
Также предприятие имеет задолженность перед бюджетом по налогам и сборам и банком по привлеченному краткосрочному кредиту. Данные обязательства в планируемом периоде должны быть полностью погашены.