Выбор источника краткосрочного финансирования

Таблица 22 - Принятие решения о целесообразности привлечения ссуды под залог дебиторской задолженности в рублях

Показатель

Значение

Величина дебиторской задолженности предполагаемой в залог

2100

Требуемая дополнительная ссуда, увеличенная в 1,2 раза

55770

Решение о привлечении кредита в 1 квартал

Не целесообразно

Так как величина дебиторской задолженности не удовлетворяет условию залога, то предприятию остается воспользоваться вариантом финансирования дефицита с помощью ссуды под залог товарно-материальных ценностей.

Сумма кредита под залог товарно-материальных ценностей рассчитывается по формуле:

Ф + Р

К = - ------------- - (13)

Пс

- ---------

100

где Р - складские расходы, руб.

Таким образом, для покрытия текущего дефицита в 1 квартале предприятие должно привлечь ссуду под залог товарно-материальных ценностей.

Таблица 23 - Выбор источника краткосрочного финансирования в рублях

Наименование данных

Квартал

Итого

1

2

3

4

Ссуда под залог ТМЦ:

-

-

-

-

-

размер ссуды

53307

0

0

0

53307

расходы:

6832

0

0

0

6832

процент по ссуде

2932

0

0

0

2932

складские расходы

3900

0

0

0

3900

Погашение ссуды

-

53307

-

-

-

Итого дополнительный поток

54947

0

0

0

54947

В т. ч. экономия на расчетах с бюджетом

1640

0

0

0

1640

Итого дополнительный отток

6832

53307

0

0

60139

Чистый дополнительный поток

48115

-53307

0

0

-5192

Откоррект. чистый денежный поток

640

4664

40 156

88 746

134206

Откоррект. остаток на конец периода

6640

11304

51460

140206

-

Перейти на страницу:
1 2 3