Анализ показателей управления финансами МО «Поселок Усть-Омчуг»

Бюджет 2009 года в отличие от двух предыдущих лет является дефицитным. Дефицит составил 650 тыс. руб. В 2007 г. наблюдался префицит в сумме 24,3 тыс. руб., в 2008 году префицит составил 19,5 тыс. руб. Резкий дефицит объясняется резким активным ростом наиболее значительной части расходов бюджета муниципального образования.

Коммунальное хозяйство занимает в структуре бюджета 57,34% в 2009 году и в течении тех лет его удельный вес возрос с 55,92% в 2007 году, темп роста составил 12,5% в 2008 году и 13,99% в 2009 году. Такая динамика превосходит темпы роста налоговых доходов бюджета поселения, что является крайне негативной тенденцией. Значительная часть трат муниципального образования приходится на содержание администрации поселка 19,57% и на содержание главы муниципального поселения 2,52% в 2009 году, при этой данный затраты за последние три года увеличились удельный вес с 18,05% и 2,38% соответственно. Сложившаяся картина в условиях дефицитного бюджета требует предельного внимания и анализа в целях снижения расходов и снятия дополнительной нагрузки с муниципального бюджета.

Немаловажной статьей расходов бюджета является благоустройство (см. рис. 2.8) поселковых территорий, что значительно повышает условия проживания местных жителей. Но данная статья расходов поселкового бюджета имеет тенденцию к снижению, так в бюджете 2007 года статья занимала 15,69%, в 2008 году 14,11%, а в 2009 году 13,01% и составила в натуральном выражении 3 649 тыс. руб.

В целом расходы бюджета муниципального образования за анализируемый период возросли с 22 432 тыс. руб.в бюджете 2007 года, до 28 057 тыс. руб.

Таблица 2.6 Анализ структуры и динамики расходов на содержание администрации МО «поселок Усть-Омчуг»

Статья

Расходы, тыс. руб.

Темп роста, %

Удельный вес, %

Рост в удельном весе

2007 год

2008 год

2009 год

2008 год к 2007 году

2009 год к 2008 году

2007 год

2008 год

2009 год

2008 год

2009 год

ВСЕГО расходы на содержание муниципальной администрации

4049,00

4858,00

5489,40

119,98

113,00

100,59

100,58

100,00

-

-

Оплата труда и начисления на оплату труда

2782,00

3296,00

3690,69

118,48

111,97

68,71

67,85

67,23

-0,86

-0,61

Услуги связи

40,00

45,00

49,40

112,50

109,78

0,99

0,93

0,90

-0,06

-0,03

Транспортные услуги

20,00

23,00

27,00

115,00

117,39

0,49

0,47

0,49

-0,02

0,02

Коммунальные услуги

140,00

161,00

180,22

115,00

111,93

3,46

3,31

3,28

-0,14

-0,03

Услуги по содержанию имущества

123,00

135,00

145,50

109,76

107,78

3,04

2,78

2,65

-0,26

-0,13

Прочие услуги

318,00

509,00

599,36

160,06

117,75

7,85

10,48

10,92

2,62

0,44

Прочие расходы

24,00

28,00

32,50

116,67

116,07

0,59

0,58

0,59

-0,02

0,02

Приобретение основных средств

345,00

379,00

428,00

109,86

112,93

8,52

7,80

7,80

-0,72

-0,00

Оплата ГСМ

101,00

112,00

120,00

110,89

107,14

2,49

2,31

2,19

-0,19

-0,12

Оплата расходных материалов

180,00

198,00

216,74

110,00

109,46

4,45

4,08

3,95

-0,37

-0,13

Перейти на страницу:
1 2 3 4 5