Из табл. 2.3.1:
Погашение задолженности за март = 19,12*1,4+28,68*2,4=95,6 тыс.грн
Погашение задолженности за апрель = 22,8*1,4+34,2*2,4=114 тыс.грн
Погашение задолженности за май = 25,6*1,4+38,4*2,4=128 тыс.грн
Погашение задолженности за июнь = 23,2*1,4+34,8*2,4=116 тыс.грн
Таблица 2.5 - Бюджет производственных накладных расходов, тыс.грн |
Показатель |
Источник данных |
март |
апрель |
май |
июнь |
2-й кв. | |
1.Трудоемкость пр-ной программы, тыс.нормо/ч |
Табл.2.4.2 Стр.3 |
95,6 |
114 |
128 |
116 |
358 | |
2.Переменные накладные расходы при ставке 0,5 |
по расчету, 0,5*стр.1 |
47,8 |
57 |
64 |
58 |
179 | |
3.Постоянные накладные расходы |
Прил.Б, п.7 |
40,000 |
40,000 |
40,000 |
40,000 |
120,000 | |
4.Всего (стр.2+стр.3) | |
87,8 |
97 |
104 |
98 |
299 | |
5.Амортизация |
Прил.Б, п.7 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
20,000 |
60,000 | |
6.Денежные выплаты (стр.4-стр.5) | |
67,8 |
77 |
84 |
78 |
239 |
Таблица 2.4.1 - Бюджет затрат на заработную плату основных производственных рабочих |
Показатель |
март |
апрель |
май |
июнь |
2-й кв. |
июль | | |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
| |
1.Объем пр-ва, тыс.шт (табл.2.2, стр.5) |
19,12 |
28,7 |
22,8 |
34,2 |
25,6 |
38,4 |
23,2 |
34,8 |
71,6 |
107,4 |
22 |
25 |
| |
2.Норма трудоемкости, нормо-час/шт.(прил.Б, п.6) |
1,4 |
2,4 |
1,4 |
2,4 |
1,4 |
2,4 |
1,4 |
2,4 |
1,4 |
2,4 |
1,4 |
2,4 |
| |
3.Трудоемкость пр-ной программы, тыс-нормо-час (стр1*стр2) |
26,8 |
68,9 |
31,9 |
82,1 |
35,8 |
92,2 |
32,5 |
83,5 |
100,2 |
257,8 |
30,8 |
60 |
| |
4.Затраты на з/пл при стоимости нормочаса 2 грн |
53,5 |
137,7 |
63,8 |
164,2 |
71,7 |
184,3 |
64,9 |
167,1 |
200,5 |
515,5 |
61,6 |
120 |
| |
5.Всего затрат, тыс.грн. |
191,24 |
228 |
256 |
232 |
716 |
181,6 |
|
|